دبي – 22 نوفمبر 2020 – أعلنت شركة ألفاريز آند مارسال، الشركة العالمية المتخصصة في تقديم الخدمات الاستشارية، عن إصدار النسخة الأحدث من تقريرها "أداء القطاع المصرفي في دولة الإمارات العربية المتحدة" للربع الثالث من عام 2020.. وبيّن التقرير استمرار انخفاض إجمالي دخل الفوائد في البنوك العشرة الأكبر في دولة الإمارات للربع الثالث على التوالي، والذي تراجع بنسبة 7.7% على أساس فصلي توازياً مع تواصل تأثّر عائدات أصول البنوك بالضغط الناتج عن معدلات الفائدة المنخفضة. وبعد أداء أقوى نسبياً خلال الربع الثاني، تراجع صافي الدخل بنسبة 3% على أساس فصلي، بنتيجة انخفاض الفوائد وغيرها من المداخيل التشغيلية، والتي واصلت تأثيرها على معدلات الربحية.

وسببت التحديات التي يواجهها الاقتصاد الكلّي، بالإضافة إلى انخفاض أسعار النفط وتداعيات جائحة كوفيد-19، تأثيراتٍ عميقة على جودة الأصول الكليّة، أفضت إلى ارتفاع معدلات القروض متعثّرة السداد بنسبة 3.6% على أساس فصلي. كما أشار المقرضون إلى أن الربع الثالث من العام الجاري شهد ثباتاً نسبياً في القروض والسلف، وهو معدل النمو الأخفض خلال الأرباع الستة الماضية، فيما تحسّن نمو الودائع بنسبة 4.2% على أساس فصلي. وبعد التحسّن الذي سجلته في الربعين الماضيين، ارتفعت نسبة التكلفة إلى الدخل إلى 34.3% في الربع الثالث من العام الجاري، حيث فاق تراجع الدخل التشغيلي إجراءات خفض التكاليف.

ويهدف التقرير إلى تسليط الضوء على أداء أكبر عشرة بنوك مدرجة في دولة الإمارات من خلال مقارنة أدائها في الربعين الثاني والثالث من عام 2020، بالاستناد إلى البيانات الفصلية الصادرة عنها.

أبرز التوجهات في نتائج الربع الثالث لعام 2020:

1. سجّلت القروض والسلف أداءً ثابتاً نسبياً، فيما ارتفعت الودائع بنسبة 4%. وأثّرت الظروف الاقتصادية الصعبة على الطلب على الائتمان تزامناً مع ثبات القروض والسلف في الربع الثالث مقارنة بالربع الثاني لعام 2020. وبالمقابل، ارتفعت الودائع بنسبة 4.2% على أساس فصلي، ويعود ذلك بصورة رئيسية إلى زيادة الودائع في بنك أبوظبي الأول بنسبة 16%. وبالنتيجة، انخفضت نسبة القروض إلى الودائع إلى 84.1% بالمقارنة مع 87.7% خلال الربع الثاني من العام الجاري. وقد أتاحت البنوك العشرة الأكبر في دولة الإمارات ما وصل إلى 51.1 مليار درهم إماراتي للمقترضين مع حلول الربع الثالث، في إطار خطة الدعم الاقتصادي الشاملة الموجّهة التي أطلقها مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي.

2. واصلت معدلات الدخل التشغيلي انخفاضها للربع الثالث على التوالي بنسبة 3.4% على أساس فصلي، متأثرةً بالهبوط المتواصل لصافي دخل الفوائد (بنسبة -6.7% على أساس فصلي). كما استمر الضغط الناتج عن معدلات الفائدة المخفضة بالتأثير على عائدات أصول البنوك وصافي دخل الفوائد. وعلى المقلب الآخر، سجّل صافي دخل الرسوم ارتفاعاً بنسبة 18% على أساس فصلي، وهو ما ساهم في الحد من تراجع صافي دخل الفوائد.

3. استمر انخفاض صافي هامش الفائدة في الربع الثالث لعام 2020. وتراجع صافي هامش الفائدة الإجمالي بحوالي 21 نقطة أساس إلى 2.05% في الفترة ذاتها، بنتيجة الانخفاض الإضافي في معدل الفائدة بين المصارف. ويستمر هذا الانخفاض للربع الثالث على التوالي، حيث سجلت تسعة بنوك تراجع صافي هامش الفائدة لديها خلال هذه الفترة.

4. ارتفعت نسبة التكلفة إلى الدخل بنسبة 0.9% لتصل إلى 34.3%، بنتيجة انخفاض الدخل التشغيلي الذي فاق إجراءات تعزيز الكفاءة التشغيلية. وجاء هذا الارتفاع على الرغم من تراجع النفقات التشغيلية بواقع 0.7% على أساس فصلي، ونتج عن الانخفاض في الدخل التشغيلي الذي كان قادراً على تعويض انخفاض النفقات التشغيلية بالكامل. وقد سجّلت سبعة من أصل البنوك العشرة الكبرى في دولة الإمارات ارتفاعاً في نسبة التكلفة إلى الدخل، فيما شهد بنك الإمارات دبي الوطني ومصرف أبوظبي الإسلامي ومصرف الشارقة الإسلامي انخفاضاً في هذه النسبة. ونتج الانخفاض الذي سجله مصرف أبوظبي الإسلامي عن تمكّنه من تخفيض تكلفة الاستحواذ على العملاء، وتعزيز شبكة فروعه واعتماد التقنيات اللازمة لتسهيل العمليات.

5. شهدت المخصصات انخفاضاً إضافياً، فيما أثرت الظروف الاقتصادية الصعبة على جودة الأصول الإجمالية. وتراجع إجمالي مخصص خسارة الديون بنسبة 7.2% على أساس فصلي، إلا أنها ارتفعت بحوالي 37% على أساس سنوي. وأسفرت الظروف الاقتصادية المعاكسة الناتجة عن جائحة كوفيد-19 عن ارتفاع معدلات القروض متعثّرة السداد بنسبة 3.6% على أساس فصلي. وانخفض مؤشر تكلفة المخاطر بواقع 11 نقطة أساس على أساس سنوي إلى 1.3%، بينما ارتفعت نسبة التغطية بواقع 1.1% لتصل إلى 90.3%. وبالنسبة لأداء البنوك الفردية، حقق بنك المشرق أعلى زيادة في مؤشر تكلفة المخاطر (حوالي 55 نقطة أساس على أساس فصلي ليصل إلى 333.8 نقطة أساس)، فيما ارتفعت مخصصات البنك بواقع 17% على أساس فصلي، أو ما يعادل زيادة بواقع 2.3 مرّة على أساس سنوي خلال الأشهر التسعة الأولى. وبالمقابل، سجّل بنك أبوظبي الأول أخفض معدل لتكلفة المخاطر (حوالي 50 نقطة أساس) تزامناً مع توصّل البنك إلى اتفاق جزئي حول حساب مؤسسي ضخم (غير مُحدد بعد). ومن جانبه، سجّل بنك رأس الخيمة الوطني معدل التغطية الأعلى (131%)، تلاه بنك الإمارات دبي الوطني (127%) وبنك المشرق (117%).

6. من المرجّح أن تشهد البنوك ارتفاعاً في معدلات القروض متعثّرة السداد خلال الفترة المقبلة. ورغم إعلان مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي مؤخراً تمديد خطة الدعم الاقتصادي الشاملة الموجّهة حتى 30 يونيو العام المقبل، والتي من شأنها توفير إعفاء مؤقت لبعض القطاعات الاقتصادية، ما تزال ميزانيات البنوك عرضة لمستويات عالية من المخاطر الائتمانية. وفي حال عدم قدرة الاقتصاد على التعافي بحلول نهاية فترة الإعفاء، قد تشهد البنوك زيادة ضخمة في معدلات القروض متعثّرة السداد.

7. تراجعت الربحية بصورة كبيرة نتيجة تأثير انخفاض موارد الدخل سلباً على معدلات العائدات. وانخفض صافي الدخل الإجمالي بنسبة 3.3% على أساس فصلي نتيجة تفوّق الدخل التشغيلي المنخفض على تراجع النفقات التشغيلية والمخصصات. وبالنتيجة، تراجعت مقاييس الربحية بالمقارنة مع الربع الثاني لعام 2020، حيث بلغ العائد على حقوق المساهمين 8.8% (أقل بنسبة 0.6% على أساس فصلي)، وسجل العائد على الاستثمار 1.0% (أقل بنسبة 0.1% على أساس فصلي).

8. مقارنة إجمالي الأصول والقروض والسلف للبنوك العشرة الأكبر: مع نهاية الربع الثاني لعام 2020، شكّل إجمالي الأصول والقروض والسلف للبنوك العشرة الأكبر في دولة الإمارات (بما فيها الأصول والقروض والسلف الخاصة بفروعها الأجنبية) نسبة 88% من إجمالي الأصول ضمن النظام المصرفي المحلي.

واعتمدت شركة ألفاريز ومارسال في تقريرها على مجموعة من بيانات السوق المستقلة، إضافة إلى تطبيق 16 مقياساً مختلفاً لتقييم مقومات الأداء الرئيسية من حيث الحجم، والسيولة، والإيرادات والكفاءة التشغيلية، والمخاطر، والربحية ورأس المال.

وتشمل البنوك العشرة الأكبر التي شملها تقرير "أداء القطاع المصرفي في دولة الإمارات" للربع الثالث من عام 2020 من ألفاريز آند مارسال كلاً من: بنك أبوظبي الأول وبنك الإمارات دبي الوطني وبنك أبوظبي التجاري وبنط دبي الإسلامي وبنك المشرق ومصرف أبوظبي الإسلامي وبنك دبي التجاري وبنك الفجيرة الوطني وبنك رأس الخيمة الوطني ومصرف الشارقة الإسلامي.

لمحة عامة

يشير الجدول أدناه إلى المقاييس الرئيسية التي تم اعتمادها في إعداد التقرير:

وشارك في إعداد التقرير كل من الدكتورة سعيدة جعفر، المديرة العامة ورئيسة مكتب شركة ألفاريز آند مارسال في الشرق الأوسط، والسيد أسد أحمد، المدير العام ورئيس الخدمات المالية في شركة ألفاريز آند مارسال في الشرق الأوسط.

وبهذا الصدد، قال السيد أسد أحمد: "بعد انتعاش الأداء في الربع الثاني لعام 2020، أظهرت ربحية البنوك العشرة الأكبر في دولة الإمارات علامات ضعف في الربع الثالث، مع تراجع دخل الفوائد وزيادة المخصصات التي أثرت سلباً على صافي الأرباح. ونتوقع استمرار الظروف الاقتصادية الصعبة في دولة الإمارات والمنطقة بصورة عامة على المدى القريب، الأمر الذي سيقود في الغالب إلى الحدّ من نمو الائتمان والإيرادات، إضافة إلى ارتفاع معدلات القروض متعثّرة السداد. وفي حال عدم قدرة الاقتصاد على التعافي بحلول نهاية خطة الدعم الاقتصادي الشاملة الموجّهة في يونيو العام المقبل، قد تشهد البنوك زيادة ضخمة في معدلات القروض متعثّرة السداد. ومع ذلك، نؤكد ثقتنا بأن هذه المبادرة ستمكّن الاقتصاد من التعافي تدريجياً من تأثيرات الجائحة".

وأضاف: "من المتوقع أن تواصل معدلات الفائدة على التعاملات بالدرهم الإماراتي ارتباطها بمعدلات الفائدة الخاصة بالدولار الأمريكي؛ ومن غير المرجّح أن تسجّل ارتفاعاً كبيراً في المستقبل القريب، وبالتالي سيتواصل الضغط على صافي هامش الفائدة. ويُشير تقريرنا أيضا إلى استمرار الاتجاه نحو الهبوط للعائد على الاستثمار والعائد على حقوق المساهمين في القطاع المصرفي، الأمر الذي قد يزوّد البنوك بفرصة لتعزيز جهود ضبط الأوضاع المالية، والتركيز على اعتماد التقنيات الحديثة بهدف تخفيض النفقات".

انتهى

حول ألفاريز آند مارسال:

توفر ألفاريز آند مارسال خدماتها الاستشارية إلى الشركات والمستثمرين والجهات الحكومية حول العالم بهدف مساعدتها على الوصول إلى الريادة واتخاذ الإجراءات الملائمة وتحقيق النتائج المرجوة. وتأسست ألفاريز آند مارسال في عام 1983، وهي إحدى الشركات الرائدة على المستوى العالمي والتي تختص في تقديم الخدمات الاستشارية لتحسين أداء الأعمال ومراحل إدارة التحول. إذ يلجأ العملاء، عندما تخفق المنهجيات التقليدية في إحداث التحول وتحقيق التغيير المنشود، للاستفادة من الخبرات المعمقة للشركة وقدرتها على توفير حلول عملية لمشاكلهم الفريدة.

وتوظّف ألفاريز آند مارسال أكثر من 5000 مختص من نخبة كبار الاستشاريين ذوي الخبرات العالمية موزعين على أربع قارات، وتقدم ألفاريز آند مارسال خدمات استشارية مميزة للشركات، ومجالس الإدارة، وشركات الأسهم الخاصة، وشركات المحاماة والجهات الحكومية التي تواجه تحديات معقدة وتسعى إلى تحقيق نتائج ملموسة. ويرتكز خبراء ألفاريز آند مارسال وفرقهم المتمرسة إلى إرث الشركة العريق لمساعدة الشركات على اتخاذ قرارات حاسمة وتحقيق النمو والنتائح المرجوة بسرعة. وتضم الشركة نخبة من الخبراء والاستشاريين رفيعي المستوى في القطاع، فضلاً عن موظفين سابقين لدى الجهات التنظيمية والهيئات المتخصصة بالقطاع ممن يلتزمون بمواكبة احتياجات العملاء المتعلقة بتحويل تحويل التغيير إلى واحد من أصول الأعمال الاستراتيجية، عبر إدارة المخاطر، وتوفير القيمة في جميع مراحل نمو أعمالهم.

للمزيد من المعلومات، يرجى زيارة الموقع الإلكتروني: AlvarezandMarsal.com أو متابعة صفحاتنا عبر مواقع التواصل الاجتماعي الفيسبوك، ولينكد إن وتويتر.